Tak 23 beleggingsverzekeringen voor particulieren zijn fiscaal interessant. Een tak 23 levensverzekering is weliswaar onderhevig aan premietaks van 2%, maar de impact hiervan blijft meestal beperkt. Afhankelijk van de beleggingshorizon en het gerealiseerde rendement is de fiscale druk bij een levensverzekering vaak lager dan bij een kapitalisatiebevek of -sicav. Een correcte inschatting kan u met uw adviseur bekijken.
Een ander kenmerk van de levensverzekering, is dat arbitrages binnen dezelfde polis geen aanleiding geven tot de repititieve toepassing van de premietaks.
De jaarlijkse taks van 0,15% op effectenrekeningen t.w.v. 500.000 euro of meer, geldt niet op levensverzekeringen.